寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限公司關(guān)于《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）》修訂說(shuō)明的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“上市公司”）于2019年12月17日在上海證券交易所網(wǎng)站披露了《寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）（修訂稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“重組報(bào)告書(shū)”）及相關(guān)文件。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)第193071號(hào)《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見(jiàn)通知書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“反饋意見(jiàn)”）的要求，公司逐項(xiàng)落實(shí)了反饋意見(jiàn)中提出的問(wèn)題，并結(jié)合杭州盛元房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“盛元地產(chǎn)”或“標(biāo)的公司”）的補(bǔ)充審計(jì)結(jié)果，對(duì)重組報(bào)告書(shū)中相關(guān)部分進(jìn)行了修改、補(bǔ)充說(shuō)明，具體如下：
一、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十節(jié)之“三、（三）、1、承諾業(yè)績(jī)具體測(cè)定依據(jù)及其合理性”、第八節(jié)之“三、盈利預(yù)測(cè)業(yè)績(jī)承諾期及對(duì)價(jià)股份鎖定期的情況”、第十節(jié)之“三、（三）、2、本次交易業(yè)績(jī)承諾的可實(shí)現(xiàn)性”中補(bǔ)充披露了承諾業(yè)績(jī)具體測(cè)定依據(jù)及其合理性、選擇累計(jì)4年凈利潤(rùn)設(shè)置業(yè)績(jī)承諾的合理性、本次交易業(yè)績(jī)承諾可實(shí)現(xiàn)性。
二、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十節(jié)之“三、（一）、2、（5）長(zhǎng)期借款及一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債”、第四節(jié)之“八、（五）、2、截至目前交易各方解除標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)房屋抵押的進(jìn)展或安排”、第四節(jié)之“八、（五）、3、抵押事項(xiàng)不會(huì)導(dǎo)致重組后上市公司資產(chǎn)權(quán)屬存在重大不確定性”、第四節(jié)之“八、（五）、4、標(biāo)的資產(chǎn)不存在將杭州市內(nèi)已辦理商品房預(yù)售許可房屋用于抵押融資的情形”中補(bǔ)充披露了抵押擔(dān)保對(duì)應(yīng)的主債務(wù)情況、截至目前交易各方解除標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)房屋抵押的進(jìn)展或安排、抵押事項(xiàng)對(duì)重組后上市公司資產(chǎn)權(quán)屬的影響、標(biāo)的資產(chǎn)不存在將杭州市內(nèi)已辦理商品房預(yù)售許可房屋用于抵押融資的情形。
三、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十四節(jié)之“十四、標(biāo)的公司轉(zhuǎn)讓大連逸盛元50%股權(quán)的情況”、第五節(jié)之“四、（九）標(biāo)的資產(chǎn)在建項(xiàng)目、已完工項(xiàng)目和擬建項(xiàng)目不存在出售安排”中補(bǔ)充披露了本次交易前向關(guān)聯(lián)方出售大連逸盛元50%股權(quán)的必要性及定價(jià)公允性、2.06億元投資收益確認(rèn)的原因及合理性、剝離大連逸盛元前相關(guān)資產(chǎn)的減值情形、剝離前述資產(chǎn)對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)未來(lái)持續(xù)盈利能力的影響、標(biāo)的資產(chǎn)在建項(xiàng)目、已完工項(xiàng)目和擬建項(xiàng)目不存在整體出售的安排。
四、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第四節(jié)之“三、（二）2018年3月增資5億元”、第十節(jié)之“六、（六）標(biāo)的公司項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和日常經(jīng)營(yíng)對(duì)股東借款是否存在重大依賴(lài)，會(huì)否導(dǎo)致上市公司面臨較大融資壓力和融資成本”中補(bǔ)充披露了5億增資的必要性及對(duì)本次交易標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)的影響、盛元房產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和日常經(jīng)營(yíng)不會(huì)對(duì)股東借款構(gòu)成重大依賴(lài)、以及本次交易不會(huì)導(dǎo)致上市公司面臨較大融資壓力和融資成本。
五、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第五節(jié)之“四、（五）標(biāo)的公司項(xiàng)目最新建設(shè)進(jìn)展、預(yù)計(jì)完工時(shí)間與原計(jì)劃的對(duì)比”、第五節(jié)之“四、（六）擬建、在建及已完工項(xiàng)目銷(xiāo)售計(jì)劃的可實(shí)現(xiàn)性”、第五節(jié)之“四、（七）標(biāo)的資產(chǎn)“開(kāi)元世紀(jì)廣場(chǎng)四期”“銀和望府”“名和家園”等項(xiàng)目與周邊可比項(xiàng)目去化情況的比較”、第五節(jié)之“四、（八）報(bào)告期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)各項(xiàng)目售價(jià)、租金合理性”中補(bǔ)充披露了標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)項(xiàng)目最新建設(shè)進(jìn)展、預(yù)計(jì)完工時(shí)間與原計(jì)劃對(duì)比情況、擬建、在建及已完工項(xiàng)目銷(xiāo)售計(jì)劃的可實(shí)現(xiàn)性、標(biāo)的資產(chǎn)“開(kāi)元世紀(jì)廣場(chǎng)四期”“銀和望府”“名和家園”等項(xiàng)目與周邊可比項(xiàng)目去化情況、報(bào)告期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)各項(xiàng)目售價(jià)、租金合理性。
六、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第七節(jié)之“四、（二）、1、標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估增值率較高的原因及合理性”、第四節(jié)之“十、（二）盛元房產(chǎn)最近三年資產(chǎn)評(píng)估情況”、第七節(jié)之“四、（二）、2、未售房產(chǎn)預(yù)計(jì)銷(xiāo)售價(jià)格合理性分析”、第七節(jié)之“四、（二）、3、標(biāo)的公司預(yù)測(cè)銷(xiāo)售均價(jià)與所在地房?jī)r(jià)走勢(shì)及實(shí)際銷(xiāo)售價(jià)格比較情況”、第七節(jié)之“四、（二）、4、標(biāo)的資產(chǎn)截至目前房地產(chǎn)完工項(xiàng)目銷(xiāo)售進(jìn)度和在建項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，與預(yù)測(cè)進(jìn)度的比較”、第七節(jié)之“五、（一）、2、標(biāo)的資產(chǎn)長(zhǎng)期股權(quán)投資中相關(guān)被投資單位股東權(quán)益評(píng)估價(jià)值的具體評(píng)估方法及詳細(xì)過(guò)程”中補(bǔ)充披露了標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估增值率較高的原因及合理性、標(biāo)的資產(chǎn)主要項(xiàng)目可比樓盤(pán)售價(jià)情況、銷(xiāo)售單價(jià)預(yù)測(cè)的合理性、標(biāo)的資產(chǎn)截至目前房地產(chǎn)完工項(xiàng)目銷(xiāo)售進(jìn)度和在建項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度與預(yù)測(cè)進(jìn)度的對(duì)比情況、標(biāo)的資產(chǎn)長(zhǎng)期股權(quán)投資中相關(guān)被投資單位股東權(quán)益評(píng)估價(jià)值的具體評(píng)估方法及詳細(xì)過(guò)程、本次評(píng)估較2017年預(yù)評(píng)估進(jìn)一步增值的原因及合理性。
七、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十節(jié)之“三、（四）標(biāo)的公司盈利情況分析”中補(bǔ)充披露了可比交易案例的可比性分析、本次交易作價(jià)的公允性分析、本次交易作價(jià)合理性分析。
八、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十節(jié)之“三、（四）標(biāo)的公司盈利情況分析”中補(bǔ)充披露了標(biāo)的資產(chǎn)營(yíng)業(yè)收入和投資收益持續(xù)下滑的原因、標(biāo)的資產(chǎn)扣非后歸母凈利潤(rùn)持續(xù)下滑的原因及合理性、本次交易對(duì)對(duì)上市公司盈利能力及償債能力的影響、報(bào)告期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)會(huì)計(jì)政策的穩(wěn)定性分析、標(biāo)的資產(chǎn)可持續(xù)盈利能力分析、報(bào)告期內(nèi)各地產(chǎn)項(xiàng)目銷(xiāo)售均價(jià)及租金合理性、標(biāo)的資產(chǎn)報(bào)告期內(nèi)毛利率持續(xù)上升的合理性。
九、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十四節(jié)之“十五、（二）標(biāo)的資產(chǎn)報(bào)告期內(nèi)向股東及關(guān)聯(lián)方借款的情況”、第十四節(jié)之“十五、（三）報(bào)告期內(nèi)盛元房產(chǎn)向股東及關(guān)聯(lián)方拆借資金明細(xì)情況”、第十四節(jié)之“十五、（四）標(biāo)的資產(chǎn)大額股東借款及償還的會(huì)計(jì)處理及內(nèi)部控制措施”、第十節(jié)之“三、（一）、3、（1）、B、標(biāo)的公司未來(lái)現(xiàn)金流情況良好，債務(wù)償還有保障”中補(bǔ)充披露了標(biāo)的資產(chǎn)報(bào)告期內(nèi)向股東及關(guān)聯(lián)方借款、關(guān)聯(lián)交易作價(jià)公允性、標(biāo)的資產(chǎn)內(nèi)部控制的有效性、標(biāo)的資產(chǎn)償債能力分析、本次交易對(duì)上市公司償債能力的影響。
十、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十四節(jié)之“十五、（五）其他應(yīng)收款的形成原因及相關(guān)協(xié)議內(nèi)容”、第十四節(jié)之“十五、（一）標(biāo)的資產(chǎn)同時(shí)存在大量其他應(yīng)付款與其他應(yīng)收款的商業(yè)合理性”、第十四節(jié)之“十五、（六）形成上述其他應(yīng)收款的相關(guān)關(guān)聯(lián)交易必要性及公允性”中補(bǔ)充披露了聯(lián)營(yíng)企業(yè)其他應(yīng)收款的形成原因及相關(guān)協(xié)議內(nèi)容、標(biāo)的資產(chǎn)其他應(yīng)收款減值風(fēng)險(xiǎn)分析、標(biāo)的資產(chǎn)同時(shí)存在大量其他應(yīng)付款與其他應(yīng)收款的商業(yè)合理性、以及形成上述其他應(yīng)收款的相關(guān)關(guān)聯(lián)交易必要性及公允性。
十一、上市公司已在重組報(bào)告書(shū)中的第十節(jié)之“三、（一）、1、（3）、②標(biāo)的公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)旗下各地產(chǎn)項(xiàng)目具體信息”、第十節(jié)之“三、（一）、3、（2）、②存貨周轉(zhuǎn)率變動(dòng)分析”、第十節(jié)之“三、（二）、5、（1）標(biāo)的公司是否已經(jīng)對(duì)存貨、長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)提充分的減值準(zhǔn)備”、第十節(jié)之“三、（一）、1、（3）、①長(zhǎng)期股權(quán)投資科目核算是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定”中補(bǔ)充披露了長(zhǎng)期股權(quán)投資科目核算是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定、標(biāo)的資產(chǎn)聯(lián)營(yíng)企業(yè)旗下各地產(chǎn)項(xiàng)目具體信息、標(biāo)的資產(chǎn)存貨周轉(zhuǎn)率較低的原因和合理性、結(jié)合標(biāo)的資產(chǎn)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)開(kāi)發(fā)成本對(duì)應(yīng)土地的采購(gòu)時(shí)間及所在地近年來(lái)土地轉(zhuǎn)讓價(jià)格走勢(shì)等分析標(biāo)的資產(chǎn)存貨及長(zhǎng)期股權(quán)投資的減值風(fēng)險(xiǎn)。
十二、根據(jù)交易各方2019年度審計(jì)報(bào)告或財(cái)務(wù)報(bào)表，更新重組報(bào)告書(shū)相應(yīng)部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；根據(jù)行業(yè)最新數(shù)據(jù)，更新業(yè)務(wù)部分?jǐn)?shù)據(jù)；同時(shí)完善了重組報(bào)告書(shū)其他相關(guān)內(nèi)容的描述。
特此公告。
寧波聯(lián)合集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
二〇二〇年四月八日